ESG-News
BaFin bestätigt Qualifizierung des Aachener Spar- und Stiftungs-Fonds nach Artikel 8
Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat zum 1. April 2023 die Genehmigung für die Umstellung des Aachener Spar- und Stiftungs-Fonds auf Art. 8 EU- Offenlegungs-Verordnung erteilt. Aufgrund seiner Anlagestrategie, wonach ökologische sowie ein soziales Merkmal gefördert werden, qualifiziert sich der Publikums-Fonds als Finanzprodukt nach Art. 8 EU-OffenlegungsVO mit ökologischen Merkmalen: CO2 und einem sozialen Merkmal.
Die Art. 8-Anlagestrategie des Sondervermögens sieht vor, dass mindestens 60 Prozent aller Immobilien in der Gesamtbetrachtung zu mindestens 50 Prozent der ökologischen Merkmale und des sozialen Merkmals erfüllen, die für den Fonds festgelegt wurden.
Zu welchem Grad diese erfüllt werden, wird durch ein spezifisches Scoring-Modell ermittelt, in dem jeweils Punkte pro Immobilie für die jeweiligen Merkmale vergeben werden. Für jedes Merkmal werden bis maximal 5 Punkte vergeben. Diese ergeben sich aus der Auswertung der Bewertungskriterien, die pro Merkmal definiert sind. In die Quote von 60 Prozent werden nur solche Immobilien einberechnet, die mindestens 2,5 Punkte im Scoring (50 Prozent im Rahmen einer Gesamtbetrachtung) erreichen:
Maximale Gewichtung der ökologischen Merkmale
- CO2-Intensität: 5 Punkte x 40 % = 2,0
- Endenergieintensität: 5 Punkte x 15 % = 0,75
- Anbindung an ÖPNV: 5 Punkte x 15 % = 0,75
- Wassermanagement: 5 Punkte x 10 % = 0,5
- Abfallmanagement: 5 Punkte x 15 % = 0,5
Zwischenergebnis: 4,5 Punkte
Maximale Gewichtung des sozialen Merkmals
- Barrierefreiheit: 5 Punkte X 10 % = 0,5
Zwischenergebnis: 0,5 Punkte
Summe: 5 Punkte (maximale Gesamtpunktzahl)
Neue Immobilien für das Sondervermögen werden vor dem Ankauf umfangreich in einer Due Diligence Prüfung untersucht. Dabei werden unter anderem auch die genannten ESG-Aspekte. Detaillierte Informationen zu den ökologischen Merkmalen und zum sozialen Merkmal sowie zum Scoring-Verfahren lesen Sie auch im Anhang des Verkaufsprospekts des Aachener Spar- und Stiftungs-Fonds auf den Seiten 88 ff..